上海市市商業(yè)保理行業(yè)自律公約，上海市小企業(yè)出口退稅

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-10-09 05:53:38 編輯：上海生活手機(jī)版

1，上海市小企業(yè)出口退稅

對(duì)于這一塊如果是不征出口關(guān)稅的話.你們的外銷還是免稅的.

上海市小企業(yè)出口退稅

2，商業(yè)保理企業(yè)管理辦法發(fā)布了嗎

現(xiàn)在只是試行第一條立法依據(jù)為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。第二條適用主體在中國(guó)境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。第三條商業(yè)保理企業(yè)本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)應(yīng)收賬款到期前商業(yè)保理企業(yè)是否預(yù)先向轉(zhuǎn)讓人支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款時(shí)是否保留對(duì)轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理。本辦法所稱追索權(quán)是指在債務(wù)人破產(chǎn)、無(wú)理拖欠或無(wú)法償付應(yīng)收賬款時(shí)，受讓人要求轉(zhuǎn)讓人回購(gòu)應(yīng)收賬款的權(quán)利。第四條再保理企業(yè)本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營(yíng)業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。第五條應(yīng)收賬款本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因借貸形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。第六條屬地管理商務(wù)部負(fù)責(zé)全國(guó)商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級(jí)及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。第七條行業(yè)自律全國(guó)性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。第二章設(shè)立和備案

商業(yè)保理企業(yè)開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險(xiǎn)的處理原則以及違約責(zé)任。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，保守客戶商業(yè)秘密。禁入范圍商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：(一)吸收存款;(二)發(fā)放或受托發(fā)放貸款;(三)受托投資;(四)國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開(kāi)展保理業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)規(guī)則商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則：(一) 應(yīng)收賬款融資。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資：1.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下已形成的應(yīng)收賬款。2.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。3.持續(xù)成立的多個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實(shí)性與合法性;審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等;重點(diǎn)審查因提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。(二)應(yīng)收賬款管理。商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。(三)應(yīng)收賬款催收。商業(yè)保理企業(yè)可對(duì)所受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行收付結(jié)算與催收，但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。(四)還款保證。商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中，對(duì)受讓的到期無(wú)法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任，或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，對(duì)轉(zhuǎn)讓的到期無(wú)法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任。融資方式商業(yè)保理企業(yè)可通過(guò)金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資。不良應(yīng)收賬款商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)收賬款按照逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級(jí)和損失4類。后2類為不良應(yīng)收賬款。尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類。逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類。逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級(jí)類。逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類。逾期是指在無(wú)商業(yè)糾紛的合同項(xiàng)下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)(含展期)付款的行為。在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或回購(gòu)義務(wù)后，應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款管理。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的乘積不得超過(guò)10倍，再保理企業(yè)不得超過(guò)15倍

商業(yè)保理企業(yè)管理辦法發(fā)布了嗎

3，自貿(mào)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的具體規(guī)定有哪些

商業(yè)保理業(yè)務(wù)是指供應(yīng)商與保理商通過(guò)簽訂保理協(xié)議，供應(yīng)商將現(xiàn)在或?qū)?lái)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，從而獲取融資，或獲得保理商提供的分戶管理、賬款催收、壞賬擔(dān)保等服務(wù)。它是非銀行機(jī)構(gòu)從事的保理業(yè)務(wù)?！　《鴱氖律虡I(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)是指在自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立的內(nèi)外資商業(yè)保理企業(yè)和兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)外資融資租賃公司。　　一、設(shè)立商業(yè)保理公司的條件　　1.企業(yè)投資者應(yīng)具有經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷?！　?.企業(yè)的投資者應(yīng)具備開(kāi)展保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，近期沒(méi)有違規(guī)處罰記錄?！　?.企業(yè)在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立時(shí)，應(yīng)當(dāng)擁有兩名以上具有金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無(wú)不良信用記錄的高級(jí)管理人員?！　?.企業(yè)應(yīng)當(dāng)以公司形式設(shè)立。注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣，且全部以貨幣形式出資?！　?.有完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度?！　?.兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的融資租賃公司除滿足上述條件外，還需符合融資租賃公司設(shè)立的規(guī)定。　　二、商業(yè)保理的經(jīng)營(yíng)范圍　　1.進(jìn)出口保理業(yè)務(wù)；　　2.國(guó)內(nèi)及離岸保理業(yè)務(wù)；　　3.與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)；　　4.經(jīng)許可的其他相關(guān)業(yè)務(wù)?！　∪谫Y租賃公司可申請(qǐng)兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)，即與租賃物及租賃客戶有關(guān)的上述業(yè)務(wù)。但是，從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：　　1.吸收存款；　　2.發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；　　3.專門從事或受托開(kāi)展與商業(yè)保理無(wú)關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；　　4.受托投資；　　5.國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。　　三、商業(yè)保理公司設(shè)立程序　　商業(yè)保理公司設(shè)立程序分為內(nèi)資商業(yè)保理公司和外資商業(yè)保理公司兩類?！　?.內(nèi)資商業(yè)保理公司設(shè)立程序?！　⌒略O(shè)從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)資保理公司、已設(shè)立的內(nèi)資融資租賃公司申請(qǐng)兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，向自貿(mào)區(qū)工商分局提出申請(qǐng)，自貿(mào)區(qū)工商分局征詢自貿(mào)區(qū)管委會(huì)意見(jiàn)后辦理注冊(cè)登記手續(xù)?！　?.外資商業(yè)保理公司設(shè)立程序?！　。?）新設(shè)從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的外資保理公司，先向自貿(mào)區(qū)管委會(huì)提出申請(qǐng)，在取得自貿(mào)區(qū)管委會(huì)出具的備案證明后，到自貿(mào)區(qū)工商分局辦理注冊(cè)登記手續(xù)?！　。?）新設(shè)及已設(shè)外資融資租賃公司申請(qǐng)兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，向自貿(mào)區(qū)管委會(huì)提出申請(qǐng)，由自貿(mào)區(qū)管委會(huì)出具批準(zhǔn)文件，企業(yè)憑批準(zhǔn)文件及批準(zhǔn)證書向上海市工商局辦理注冊(cè)登記手續(xù)?！　?.設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)提交材料。　　（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控等風(fēng)險(xiǎn)控制制度規(guī)定；　?。?）經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)歷的證明材料；　?。?）管理人員及風(fēng)險(xiǎn)控制部門人員資歷證明；　　（4）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告。　　注意，除融資租賃公司兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)以外的商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在名稱中加注"商業(yè)保理"字樣?！　∷?、商業(yè)保理公司的風(fēng)險(xiǎn)防范　　從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)可以通過(guò)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)和股東借款、發(fā)行債券、再保理等合法渠道融資，融資來(lái)源必須符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。為防范風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營(yíng)安全，從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)做好信用風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)開(kāi)發(fā)工作，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)一般不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍?！　?.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債后的剩余資產(chǎn)總額確定?！　?.從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)須在中國(guó)人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上注冊(cè)，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中須將每筆受讓的應(yīng)收賬款在該系統(tǒng)中登記，并取得初始登記憑證。如發(fā)生應(yīng)收賬款登記變更、注銷情況后，商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)及時(shí)在該系統(tǒng)中登記，并取得變更、注銷登記憑證。　　3.從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)委托自貿(mào)區(qū)內(nèi)已加入國(guó)際性保理企業(yè)組織的銀行作為存管銀行，并在該銀行開(kāi)設(shè)商業(yè)保理運(yùn)營(yíng)資金的專用賬戶。從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)只能使用專用賬戶開(kāi)展日常的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。專用賬戶內(nèi)資金使用范圍和要求待自貿(mào)區(qū)相關(guān)改革措施明確后再行調(diào)整或補(bǔ)充?！　?.從事商業(yè)保理的企業(yè)需做好重大事項(xiàng)報(bào)告工作，于下述事項(xiàng)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，登錄信息系統(tǒng)向行業(yè)主管部門報(bào)告，并配合行業(yè)主管部門實(shí)施監(jiān)督檢查：　　（1）持股比例超過(guò)5％的主要股東變動(dòng)；　?。?）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)5％的重大關(guān)聯(lián)交易；　?。?）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10％的重大債務(wù)；　　（4）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)20％的或有負(fù)債；　?。?）超過(guò)凈資產(chǎn)10％的重大損失或賠償責(zé)任；　?。?）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等高管人員變動(dòng)；　　（7）減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)；　?。?）重大待決訴訟、仲裁?！　氖律虡I(yè)保理的企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)控機(jī)制，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)做到自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)在新開(kāi)了幾個(gè)地方的自貿(mào)區(qū)，山東稅收政策比較好前幾天給客戶辦了一個(gè) 2周多一點(diǎn)全出來(lái)了

自貿(mào)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的具體規(guī)定有哪些

4，中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管的方式

中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管的方式有現(xiàn)場(chǎng)檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、考核評(píng)級(jí)、質(zhì)詢、約見(jiàn)談話、走訪等?！吨腥A人民共和國(guó)反洗錢法》頒布實(shí)施以來(lái)，中國(guó)人民銀行不斷推行風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管方法，逐步形成以法人機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以洗錢防范為目標(biāo)的反洗錢監(jiān)督管理工作框架，綜合采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、考核評(píng)級(jí)、質(zhì)詢、約見(jiàn)談話、走訪等多種監(jiān)督管理手段，指導(dǎo)銀行業(yè)、證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及非銀行支付機(jī)構(gòu)不斷提高反洗錢工作水平。擴(kuò)展資料：根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》：本辦法適用于中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行；（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司；（三）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；（四）金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司；（五）中國(guó)人民銀行明確須履行有關(guān)反洗錢義務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)。參考資料來(lái)源：中國(guó)人民銀行——【反洗錢監(jiān)督管理篇】

中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管的方式有運(yùn)用質(zhì)詢、約見(jiàn)談話、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種手段。充分發(fā)揮反洗錢反腐作用、全面提高監(jiān)管指導(dǎo)性和有效性的工作清單，也是對(duì)洗錢、恐怖融資、逃稅漏稅等違法犯罪活動(dòng)揮出的一記記重拳。中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法(試行)》(下稱《辦法》)，提出在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)建立監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合的反洗錢監(jiān)管機(jī)制，并建立對(duì)全行業(yè)實(shí)質(zhì)有效的框架性監(jiān)管規(guī)則。擴(kuò)展資料：《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法(試行)》(下稱《辦法》)指出，一是建立監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合的反洗錢監(jiān)管機(jī)制。明確中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)協(xié)同監(jiān)管和互金協(xié)會(huì)自律管理相結(jié)合，做到履職各有側(cè)重，工作相互配合。同時(shí)，充分發(fā)揮互金協(xié)會(huì)和其他行業(yè)自律組織的管理作用，借助自律組織的力量，促使從業(yè)機(jī)構(gòu)強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)、增強(qiáng)反洗錢意識(shí)，提升監(jiān)管有效性。二是建立對(duì)全行業(yè)實(shí)質(zhì)有效的框架性監(jiān)管規(guī)則?！豆芾磙k法》對(duì)從業(yè)機(jī)構(gòu)需要履行的反洗錢義務(wù)進(jìn)行原則性規(guī)定。同時(shí)，明確由互金協(xié)會(huì)協(xié)調(diào)其他行業(yè)自律組織制定行業(yè)規(guī)則，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管和自律管理的有效銜接。參考資料來(lái)源：中國(guó)新聞網(wǎng)-三部門發(fā)布互金機(jī)構(gòu)新規(guī)：建立反洗錢監(jiān)管機(jī)制中國(guó)金融新聞網(wǎng)-天津：人行多維度提升反洗錢監(jiān)管效能

第一條　為規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等有關(guān)法律和規(guī)章的規(guī)定，制定本辦法。第二條　本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社；（二）證券公司、期貨公司基金管理公司；（三）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司；（五）中國(guó)人民銀行確定并公布的其他金融機(jī)構(gòu)。從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)履行有關(guān)反洗錢義務(wù)適用本辦法。第三條　反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢信息，分析評(píng)估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改等監(jiān)管措施的行為。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行總行、上?？偛糠中袪I(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行地（市）中心支行和縣（市）支行。第四條　中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)總部執(zhí)行反洗錢規(guī)定的行為進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)地方性金融機(jī)構(gòu)總部以及中國(guó)人民銀行授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。第五條　中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)制定反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)定，確定信息收集內(nèi)容，規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作流程，指導(dǎo)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的監(jiān)管范圍建立具體的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作目標(biāo)和對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資料的分析指標(biāo)。第六條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，指定專人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送反洗錢統(tǒng)計(jì)報(bào)表、信息資料交易數(shù)據(jù)工作報(bào)告以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容，如實(shí)反映反洗錢工作情況。第七條　中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)依法收集到的有關(guān)信息保密。第八條　反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括信息收集信息分析評(píng)估、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施、信息歸檔等。

反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，指定專人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送反洗錢統(tǒng)計(jì)報(bào)表、信息資料、交易數(shù)據(jù)、工作報(bào)告以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容，如實(shí)反映反洗錢工作情況。

第一章總則第一條為規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等有關(guān)法律和規(guī)章的規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用使用社；（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司；（三）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司；（五）中國(guó)人民銀行確定并公布的其他金融機(jī)構(gòu)。從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)履行有關(guān)反洗錢義務(wù)適用本辦法。第三條反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢信息，分析評(píng)估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改等監(jiān)管措施的行為。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行總行、上?？偛俊⒎中?、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行、地（市）中心支行和縣（市）支行。第四條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)總部執(zhí)行反洗錢規(guī)定的行為進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)、地方性金融機(jī)構(gòu)總部以及中國(guó)人民銀行授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。第五條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)制定反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)定，確定信息收集內(nèi)容，規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作流程，指導(dǎo)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的監(jiān)管范圍建立具體的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作目標(biāo)和對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資料的分析指標(biāo)。第六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，指定專人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報(bào)送反洗錢統(tǒng)計(jì)報(bào)表、信息資料、交易數(shù)據(jù)、工作報(bào)告以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容，如實(shí)反映反洗錢工作情況。第七條中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)依法收集到的有關(guān)信息保密。第八條反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括信息收集、信息分析評(píng)估、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施、信息歸檔等。

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》的通知（銀發(fā)[2007]254號(hào)） : <a target="_blank">http://law.baidu.com/pages/chinalawinfo/9/66/c70ca122588deec7905f115cd1727138_0.html</a>