上海市律師盡職調(diào)查指引，法律盡職調(diào)查的工作流程

來源：整理時間：2023-07-10 23:34:31 編輯：上海生活手機版

1，法律盡職調(diào)查的工作 流程

法律分析：法律盡職調(diào)查一般分為三個階段：準備階段、實施階段和出具報告階段。1、準備階段律師在準備階段，應(yīng)完成下列工作：成立法律盡職調(diào)查項目組，根據(jù)盡職調(diào)查委托的內(nèi)容結(jié)合項目實施方案查閱和檢索相關(guān)法律法規(guī)以及其他規(guī)范性文件，歸納需要調(diào)查分析的法律要點；將盡職調(diào)查基本流程、項目組名單、聯(lián)系方式、人員分工形成書面材料，提交給委托人，便于委托人充分了解盡調(diào)人員的工作流程，增加彼此信任；參加委托人組織的項目協(xié)調(diào)會議，了解委托人的項目實施方案，并與盡職調(diào)查各團隊聯(lián)系與溝通；根據(jù)項目實施方案特別是項目的性質(zhì)和目的等制訂并完善盡職調(diào)查方案，確定向目標公司提交所需的初步資料清單。盡職調(diào)查團隊可預(yù)先準備一套初步材料清單，內(nèi)容大致有目標公司設(shè)立及歷史沿革、主體的各項法律資格、股東、對外投資、重大資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)公司與關(guān)聯(lián)交易、財務(wù)情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營、重要合同、債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保、稅費、保險、知識產(chǎn)權(quán)、重大訴訟與仲裁及行政處罰、環(huán)境保護、勞動關(guān)系等概況。不同項目、不同交易結(jié)構(gòu)、不同行業(yè)盡職調(diào)查清單不同，在上述材料清單基礎(chǔ)上律師應(yīng)根據(jù)每個項目的具體情況進行深入的分析，設(shè)計出符合個案要求的法律事實清單。清單內(nèi)容詳盡、全面的同時還要保證具有操作性，在盡職調(diào)查實施階段可根據(jù)實際情況補充盡職調(diào)查清單。與委托人溝通資料準備情況；草擬委托人與目標公司之間的保密協(xié)議。2、實施階段按照確定的盡職調(diào)查方法與清單采取多種途徑收集資料與信息。相關(guān)方提供的文件資料應(yīng)當(dāng)與原件核實一致，并由提供人簽字或蓋章。政府部門提供或公開的信息需要目標公司配合核查的，比如房產(chǎn)、土地等，應(yīng)事前與客戶進行溝通或者在競標書里明確。因盡職調(diào)查往往未涉及訴訟，沒有受理案件通知書，律師調(diào)查很難得到相關(guān)政府部門的配合；對目標公司的管理人員、員工進行訪談并制作訪談筆錄；編制工作底稿；審閱盡職調(diào)查資料，對已經(jīng)獲取的資料進行分析，確定是否需要補充調(diào)查；與盡職調(diào)查各團隊就共同涉及的問題交換意見。3、報告階段在搜集足夠的相關(guān)資料后，律師應(yīng)運用專業(yè)手段、方法進行法律分析，確定已核證的事實、待核證的事實、未核證的事實。根據(jù)分析結(jié)果形成結(jié)論性的法律意見，就交易存在的和可能發(fā)生的法律問題和風(fēng)險發(fā)表意見，并提供有效解決建議，給委托人提供有意義的指引。主要包括以下兩個方面：根據(jù)調(diào)查所獲取的信息，撰寫盡職調(diào)查報告；就盡職調(diào)查報告與委托人進行溝通，完善盡職調(diào)查報告。法律依據(jù)：《中華人民共和國律師法》第三十八條律師應(yīng)當(dāng)保守在執(zhí)業(yè)活動中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密，不得泄露當(dāng)事人的隱私。律師對在執(zhí)業(yè)活動中知悉的委托人和其他人不愿泄露的有關(guān)情況和信息，應(yīng)當(dāng)予以保密。但是，委托人或者其他人準備或者正在實施危害國家安全、公共安全以及嚴重危害他人人身安全的犯罪事實和信息除外。

法律盡職調(diào)查的工作流程