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1，財務如何做好內部控制工作

個人覺得重要的是建立適合自身業務活動的內部控制規章制度和流程管理。什么樣的業務要進過什么樣的人批準，走什么流程，內控制度建好了照著執行就好了，當然執行也是重要的。

財務如何做好內部控制工作

2，財務內控制度有哪些

財務內控管理制度有：1、內部會計控制體系；2、會計人員崗位責任制度；3、賬務處理程序制度；4、內部牽制制度；5、稽核制度；6、原始記錄管理制度；7、定額管理制度；8、計量驗收制度；9、財產保護制度；10、預算控制制度；11、財務收支審批制度；12、成本核算制度；13、財務會計分析制度。《中華人民共和國會計法》第三十六條各單位應當根據會計業務的需要，設置會計機構，或者在有關機構中設置會計人員并指定會計主管人員；不具備設置條件的，應當委托經批準設立從事會計代理記帳業務的中介機構代理記帳。國有的和國有資產占控股地位或者主導地位的大、中型企業必須設置總會計師。總會計師的任職資格、任免程序、職責權限由國務院規定。

財務內控制度有哪些

3，公司的財務內控怎么做

控制有效性的程序，按其提供審計證據的效力，需要按詢問、觀察、檢查和重新執行由弱到強排序。詢問本身并不能為得出控制是否有效的結論提供充分、適當的審計證據。對缺乏正式的控制運行證據的被審計單位或業務單元可以通過詢問并結合運用其他程序，如觀察活動、檢查非正式的書面記錄和重新執行某些控制，獲取有關控制是否有效的充分、適當的審計證據。

1、委任一個與董事會成員無直接利害關系的獨立董事，只負責公司財務方面的監管，不參與任何經營。2、建立董事會財務報告制度，定期開會，由會計和獨董匯報收支情況。3、建立公章使用制度，涉及擔保/大額收付之類的重大事項，必須經董事會半數以上人員同意。獨董有一票否決權。公司重要公章建立使用登記制度，登記表須全體董事簽名認可，定期公證。

你肯定是要去告訴老板的啊！這個問題其實應該是在你與之前那個會計進行交接的時候就應該搞清楚的，就算是借款也應該有相應的經手人，審批人啊，何況是你說的金額還比較大呢！還有就是關于報銷這塊，你可以多參考參考別的公司的財務制度，也要制定出適合你們公司報銷制度出來，并且要堅持執行下去。財務上是不是有問題我不知道，但是管理上肯定是有問題的！早點說，還能說明是你發現的問題，遲了說就更說不清楚了！再說了，這個事情遲早都要被知道的，就看你老板怎么看待這個問題了。。。不管他怎么理解這個問題，總之你是盡到你職責了啊！

公司的財務內控怎么做

4，什么是財務內控制度

財務內控制度是單位內部建立的使各項業務活動互相聯系、互相制約的措施、方法和規程。財務內控制度包括財務人員的管理、崗位責任制、財務現金管理制度、固定資產的管理辦法、貨幣資金管理制度、財務收支審批制度等。財務內控制度是現代化企業管理的產物，企業在競爭日益激烈的外部環境中，為了增強自身的競爭能力，需不斷改善內部管理，提高工作效率、提高產品質量。財務內部控制的內容主要包括會計控制以及管理控制中與財務相關的內容。會計控制是企業財務內部控制的核心，企業經營狀況，最終是需要由會計信息而反應出來的。財務內控管理制度制定設計的條件：1、總則；2、財務機構和財務人員的管理；3、貨幣資金的管理；4、應收賬款等債權的管理；5、存貨物資的管理；6、固定資產、在建工程、低值易耗品的管理；7、無形資產和其他長期資產的管理。

5，如何加強企業財務管理中的內部控制措施

內部審計既是內部控制系統中重要的一個子系統，又是內部控制體系有效性的確認者，它參與企業內部控制體系建設，對實現內部控制目標起著重要的作用。內部審計應了解現有管理制度的執行情況、存在的薄弱環節，調整和完善內部控制制度，工作重點為內部分析和評價。隨著內部控制制度的不斷完善，內部審計的作用將更多的體現在事前預防和事中控制上，它將對企業內部控制進行全過程、全方位的監督和評價。內部審計在內部控制中的主要工作就是對企業各種經營活動與控制系統進行獨立的評價，同時，內部審計通過對企業內部控制制度建設過程的監督和內部控制缺陷分析，還能為進一步改進內部控制提供建設性的意見。其重點：一、通過內部審計的監督和評價，建立企業良好的內部控制環境。針對企業出現的各種風險，定期監督檢查內部控制制度執行情況顯得尤為迫切。內審人員首要關注的就是企業的內控制度建設，只有先從制度上規范一切經營活動，才能從根本上降低企業經營風險，實現企業目標。具體方法：1、了解并評價內部控制體系的健全性。2、測試評價內部控制體系的遵循性。3、測試評價內部控制系統的有效性。二、通過專項審計調查，推動內控制度建設，規范投資行為。今年以來，金融危機對船舶行業的影響持續加深，船舶企業面臨的形勢越來越嚴峻。如何最大限度地降低當前市場形勢造成的不利影響，通過完善內部控制制度，有效地控制和防范風險是每個船企面臨的十分重要的課題。我們清楚地認識到，在困難面前，只有嚴格控制和降低成本，才是有效保障公司效益和員工收益的唯一途徑。因此，我們緊緊圍繞“強管理、控成本、防風險”的主題開展內部審計工作。具體方法：1、堅持審計工作主動融入公司管理，尋找薄弱環節，及時發現問題，達到改進和完善基礎管理的目的。2、對公司下屬投資單位執行公司協議、合同價格等情況開展審計調查。3、督促相關單位健全內控制度，強化基礎管理。4、對公司與投資單位及關聯企業間的結算行為不夠規范的情況提出了改進管理的建議。要求有關部門梳理和規范結算流程，完善結算原始依據，明確各相關部門的職權范圍，并對經辦人員進行了培訓教育，要求凡是委托勞務的必須由經辦人簽字確認，結算單據必須附有原始記錄為依據。三、提出審計建議并持續跟蹤，監督建議落實情況。通過對企業內部控制的健全性、遵循性和有效性的評估和評價，借助詢問、查賬、翻閱資料等有關技術方法，內部審計人員針對企業內控制度中存在的問題，及時提出富有成效的意見和改進方案，促進企業加強內控制度的建設。

6，如何做好財務內部控制

建立財務控制制度　　中小企業要搞好財務控制，必須建立嚴密的財務控制制度，具體包括以下幾個方面：　　不相容職務分離制度。這要求中小企業合理設置財務會計及相關工作崗位，明確職責權限，形成相互制衡機制。不相容職務包括：授權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。如：有權批準采購的人員不能直接從事采購業務，從事采購業務的人員不得從事入庫業務。　　授權批準控制制度。這要求中小企業明確規定涉及財務會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，單位內部的各級管理人員必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。如：采購人員必須在授權批準的金額內辦理采購業務，超出此金額必須得到主管的審批。　　會計系統控制制度。中小企業應依據《會計法》和國家統一的會計制度，制定適合本單位的會計制度，明確會計工作流程，建立崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。會計系統控制制度包括企業的核算規程、會計工作規程、會計人員崗位責任制、財務會計部門職責、會計檔案管理制度等。良好的會計系統控制制度是企業財務控制得以順利進行的有力保障。　　做好現金流量預算控制　　企業財務管理首先應該關注現金流量，而不是會計利潤。中小企業應該通過現金流量預算管理來做好現金流量控制。　　現金流量預算的編制應采用“以收定支，與成本費用匹配”的原則，采用零基預算的編制方法，按收付實現制來反映現金流入流出。經過企業上下反復匯總、平衡，最終形成年度現金流量預算。同時，根據年度現金流量預算制定出分時段的動態現金流量預算，對日常現金流量進行動態控制。　　做好應收賬款控制　　在市場競爭日趨激烈的今天，中小企業不得不部分甚至全部以信用形式進行業務交易，經營中應收賬款比例難以降低。應收賬款控制主要從以下幾個方面來進行：財務核算準確翔實，債權債務關系明確。中小企業必須有完整的應收賬款核算體系，并且原始單據必須真實完整;評價客戶資信程度，制定相應信用政策。中小企業必須根據客戶的資信程度來制定給予客戶的信用標準;通常從信用品質、償還能力、資本、抵押品、經濟狀況等5個方面來評價客戶的資信程度。中小企業可以根據對客戶資信程度的分析對客戶進行排隊，選擇資信程度好的客戶，而拒絕那些資信程度差的客戶。加強應收賬款的賬齡分析，確定收款率和應收賬款余額百分比。中小企業可以依據賬齡分析，結合銷售合同，確立收款率和應收賬款余額百分比，保證應收賬款的安全性，加速資金周轉，減少壞賬損失。　　做好債務風險控制　　債務風險主要是指舉債給企業收益帶來的不確定性。企業舉債經營會對企業自有資金的盈利能力造成影響，由于負債要支付利息，債務人對企業的資產有優先的權利，萬一公司經營不善，或有其他不利因素，則公司資不抵債、破產倒閉的危險就會加大。但是另一方面，有效地利用債務，可以大大地提高企業的收益，當企業經營好、利潤高時，高負債會帶來企業的高速增長。中小企業應正確客觀地評估控制債務風險，一步步地發展壯大起來。

7，如何加強對企業財務部的內控管理制度

1、堅守職業操守底線，承擔誠實守信的受托報告責任　　根據國際權威機構COSO內控框架整合體系，內控五要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通以及持續監督。根據現代企業制度的管理要求，目前絕大多數企業實行的是所有權與經營權相分離的的委托與受托之間的代理人關系。而公司治理層所承擔的就是與股東之間委托受托的契約責任，財務人員的編制財務報告的會計行為所承擔的則是受托報告責任。因此，財務人員在編制財務報告行為的過程中，應堅守職業操守，未經委托人同意，不得在受托責任中摻雜任何個人利益，也不得利用其受托地位謀取私利。如違背了受托報告責任中約定的法定義務，財務人員應該為自身的瀆職行為承擔相應的責任。　　2、完善會計核算和財務管理體系，強化財務監督職責　　財務人員應嚴格執行國家頒布并統一實施的《企業會計準則》及其相關規定，對公司日常經濟業務進行恰當的會計記錄并編制真實、完整的財務報告。同時按照企業內部控制制度建立的原則、目標、要點的要求，從五個方面來完善公司財務內部控制制度體系，具體包括：①、完善會計核算與財務管理的原則性制度，其中會計核算制度應包括：會計核算的體制、主要會計政策、會計科目及使用說明、會計報表種類及其格式等；財務管理制度應包括：企業內部財務管理體制、貨幣資金管理、往來結算管理、存貨及其他資產管理、銷售收入管理、成本費用管理、盈利及分配管理、財務會計報告與財務評價管理等。②、完善財務綜合管理制度，包括：賬務處理程序制度（對會計核算基本流程，有關會計事項處理的必需手續以及具體操作規范作出規定）、財務預算管理制度、會計稽核制度、內部牽制制度、財產清查制度、財務分析制度、會計檔案管理辦法等等。③、完善財務收支審批報告制度，包括：財務收支審批管理辦法、重大資本性支出審批與授權審批制度、重大費用支出審批與授權審批制度以及財務重大事項報告制度。④、完善財務機構與人員管理制度，包括財務管理分級負責制、會計核算組織形式、會計人員崗位責任制及管理辦法、對違反財經紀律及企業財會規章制度事項的處罰規定等。⑤、完善成本費用管理制度，包括費用報銷管理辦法、成本核算辦法、成本計劃管理辦法、成本控制管理辦法、成本分析管理辦法、成本費用考核管理辦法等。　　3、建立科學的預算管理體系，強化財務預算控制　　科學的預算管理是整個財務管理的核心，而對于財務人員，也是公司財務與內控人員的建設公司內控體系框架體系的契合點。財務人員應根據公司發展的不同階段，建立不同模式的預算管理體系。如在公司發展初期，應采用以資本為起點的預算管理模式；企業發展期的預算重點應實行以銷售為起點的預算管理模式；處于成熟期的企業應實行以成本為起點的預算管理模式；而當企業經營處于衰退期時則宜采用以現金流量為起點的預算管理模式。集團企業應根據所屬分支機構的專業特點、規模及其所處的不同發展階段，采用不同的預算管理模式和考核指標，采用滾動的編制方法，對經營活動進行跟蹤，隨著市場的變化及時修訂考核指標水平，以達到有效的考核目的。　　4、加強財務人員在日常業務控制活動中的控制　　財務人員應致力于三大方面的控制，加強對日常控制活動的監督，具體包括：①、加強授權審批過程中的控制。財務人員可以根據企業的實際情況，提醒公司管理層合理設置授權審批級次，根據常規授權和特別授權的規定，明確各崗位辦理業務和事項的權限范圍、審批程序和相應的責任。針對特別授權，更要嚴格限制，要從企業各級管理人員的誠信做起，規范授權審批制度，在合理授權范圍內行使職權和承擔責任。對于重大的業務和事項，應該建立起集體決策審批或者聯簽制度，任何人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。②、加強財務部門會計系統的控制，按照國家頒布的企業會計制度，加強會計的基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序，保證會計資料的真實性和完整性。③、加強與財務保護相關的控制。企業應建立符合企業自身實際情況的財產日產管理和清查制度，采取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對的控制措施，確保財產的安全與完整。　　5、深入了解公司核心業務流程，強化對企業運營過程中的各類風險識別及應對能力　　要想加強財務內控在企業生產運營中的監督作用，財務人員必須提高風險意識。從財務報告編制開始，以公司的重要會計科目、財務指標的變化分析作為起點，評估公司總體財務風險；分析企業背景，所處行業、市場占有率以及主要財務指標的變化（包括收入、毛利率、凈利潤）評估公司總體經營風險；從對重要會計報表科目的各個管理層認定（包括與交易事項相關的管理層認定、與賬戶相關的管理層認定以及與財務報告列報相關的管理層認定，具體包括存在與發生、權利或義務、完整性、估價與分攤、表達與披露）的有效性出發，逐個評估與上述管理層認定相關的內部控制制度與執行力度，評估相關控制風險。　　針對上述內控薄弱點和失控點，如發現管理中存在的漏洞，應及時提出改進措施，促進管理水平的提高。此外，通過內控測試、評價的科學方法，還可以逐步培養財務人員如何圍繞公司總體經營目標，在各個業務環節和經營過程中建立并執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，逐步建立健全風險管理體系，從而為實現公司風險管理的總體目標提供合理的保證。　　6、加強與內部審計、外部審計機構之間的溝通與協作　　根據目前筆者所在公司管治結構，在尚未設立專職內部審計機構的項目公司，內控管理的職責由財務負責人兼任。因此財務人員不僅肩負常規繁重的財務核算工作，還肩負公司日常內控管理職責，責任重大。公司已在各業務板塊、管理中心及集團層面設立了專職的內控部，高效運作并獨立發表意見。內部審計人員一貫致力于為各級項目公司提供專職內控輔導與管理推進。財務人員應與內部審計人員保持充分的溝通，共同努力推進公司以風險為導向的內部控制體系的不斷完善，為公司最終實現戰略目標奠定基礎

我不會~~~但還是要微笑~~~：）