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1，關于內審年度計劃

做一表格內審，內容包括內審目的、范圍、準則、審核組名單、審各核小組組長與成員、審核日期，最后是計劃的編制人、審核人、批準人簽字！

關于內審年度計劃

2，如何寫內審年度計劃

2008年度內審計劃表審核時間 2008年10月28日（星期四）至10月29日（星期五）受審單位比賽組、評審組、運動員審核依據會員條理和相關標準審核目的驗證公司質量管理體系運行的符合性、充分性和有效性審核范圍社團………… 審核辦法（1）抽樣檢查有關資料、記錄（2）現場比賽審核組成員組長：成員：編制人：審批人：時間：2008年9月28日

審核組長對內審報告的編制、準確性和完整性負責。內審報告通常包括以下內容： 1）審核的目的和范圍； 2）審核組構成，受審核方主要參與人員姓名和職務； 3）審核日期、審核計劃； 4）實施審核的依據； 5）審核概述； 6）受審核方質量管理體系綜合評價和審核結論； 7）不符合項及統計分析； 8）對糾正措施完成的要求和必要的建議； 9）審核報告的發放范圍，通常為審核有關部門及組織的負責人，管理者代表等； 10）審核組長簽字，管理者代表審核，最高管理者批準； 11）內審計劃、不符合項報告和其他必要的資料可以作為報告附件。

如何寫內審年度計劃

3，具體審計計劃其主要內容有哪些

具體審計計劃包括審計目標、審計程序、執行人及執行日期、審計工作底稿的索引號、其他有關內容等基本內容。具體審計計劃是依據總體審計計劃制定的，對實施總體審計計劃所需要的審計程序的體質、時間和范圍所做的詳細規劃與說明。擴展資料：審計計劃的功能：1，為審計人員和審計工作明確方向：一份良好的審計計劃為審計人員制定了統一目標，使所有審計人員凝聚所有資源朝著一個方向，共同努力來完成同一個任務，從而減少內耗，縮短時間，降低審計成本，促進審計任務的順利實現。2，減少重復審計工作：審計力量不足一直是當前政府審計所面臨的主要問題之一。審計計劃能夠在審計項目實施前統一協調各種力量和資源，減少重復審計工作，從而節省審計資源，促進提高審計工作效率。3，減少未來不確定因素的負面影響：通過審計計劃，將各種不利因素轉化為有利因素，減少未來不確定因素的負面影響，促進審計工作的順利進行，確保審計目標的實現。4，為審計考核工作提供前提條件：任何一項工作之后都要進行考核，為激勵、組織和領導等工作提供前提條件。科學系統的考核工作需要一個科學合理的基礎。審計計劃能夠為審計考核工作提供一個合理前提，也只有審計計劃才能作為審計考核的基礎，才能促使審計激勵工作取得最大的效果。5，為審計控制工作提供標準：要隨時對審計過程進行檢查，加強審計項目過程的控制，促使審計目標的順利實現。要進行審計控制就需要一個控制標準，否則管理人員就無法實施控制。審計計劃是審計控制的基礎，為審計項目控制提供了控制標準。參考資料：百度百科-審計計劃

具體審計計劃是依據總體審計計劃制定的，對實施總體審計計劃所需要的審計程序的性質、時間和范圍所做的詳細規劃與說明。具體審計計劃的基本內容包括：①審計目標；②審計程序；③執行人及執行日期；④審計工作底稿的索引號；⑤其他\x0a 審計計劃應由審計項目負責人編制。審計計劃應形成書面文件，并在工作底稿中加以記錄。編制完成的審計計劃，應當經有關業務負責人審核和批準。

具體審計計劃包括的內容有具體審計計劃的核心；具體審計計劃的內容；審計過程中對計劃的更改；指導、監督與復核。一、具體審計計劃的核心確定審計程序的性質、時間安排和范圍。二、具體審計計劃的內容風險評估程序為了足夠識別和評估財務報表重大錯報風險，注冊會計師計劃實施的風險評估程序的性質、時間安排和范圍。進一步審計程序1.包括控制測試和實質性程序。2.可以分為兩個層次：(1)總體方案；(2)具體審計程序。其他審計程序如：期后事項、或有事項、持續經營、對法律法規的考慮、關聯方和舞弊等三、審計過程中對計劃的更改1.計劃審計工作并非審計業務的一個孤立階段，而是一個持續的、不斷修正的過程，貫穿于整個審計業務的始終。2.如果注冊會計師在審計過程中對總體審計策略或具體審計計劃作出重大修改，應當在審計工作底稿中記錄作出的重大修改及其理由。四、指導、監督與復核對項目組成員指導、監督和復核時應當考慮的因素：1.被審計單位的規模和復雜程度；2.審計領域；3.評估的重大錯報風險；4.執行審計工作的項目組成員的專業素質和勝任能力。

具體審計計劃應當包括各具體審計項目的以下基本內容：(一)審計目標;(二)審計程序;(三)執行人及執行日期;(四)審計工作底稿的索引號;(五)其他有關內容。擴展資料：總體審計計劃的基本內容包括：（1）被審計單位的基本情況。（2）審計目的、審計范圍及審計策略。（3）重要會計問題及重點審計領域。（4）審計工作進度及時間、費用預算。時間、費用在新準則里換了個新名詞叫審計資源，注冊會計師必須明白審計資源是多少？如何分配這些審計資源？審計資源還包括審計人員。（5）審計小組組成及人員分工。（6）審計重要性的確定及風險的評估。審計風險包括客觀風險和主觀風險。這里說的是客觀風險。客觀風險與審計證據數量同向變動。主觀風險與審計證據數量是反向關系。（7）對專家、內審人員及其他注冊會計師工作的利用。（8）其他有關內容。參考資料來源：百度百科-具體審計計劃

1. 內部審計年度工作目標2.需要執行的具體審計項目及其先后順序在制定年度審計計劃時，應當考慮組織風險、管理需要和審計資源，以確定具體審計項目。內部審計負責人應根據審計項目的風險程度規劃審計項目執行的先后順序。通過了解以下幾個方面可以評價各審計項目的風險程度：①組織的發展目標及年度工作重點；②嚴重影響相關經營活動的法規、政策、計劃和；③相關內部控制的質量；④相關經營活動的復雜性及其近期變化；⑤相關人員的能力、品質及其崗位的近期變動；⑥其他與項目有關的重要情況。3.各審計項目所分配的審計資源內部審計負責人應根據審計項目的性質、復雜性及時間限制，合理安排所需的審計資源。4.后續審計的必要安排

所謂審計計劃，是指注冊會計師為了完成各項審計業務，達到預期的審計目標，在具體執行審計程序之前編制的工作計劃。審計計劃通常可分為總體審計計劃和具體審計計劃兩部分。總體審計計劃的審核內容：1、審計目的、審計范圍及重點審計領域的確定是否恰當。2、時間預算是否合理。3、審計小組成員的選派和分工是否恰當。4、對被審計單位的內部控制制度的信賴程度是否恰當。5、對專家、內審人員及其他注冊會計師工作的利用是否恰當具體審計計劃的審核內容：1、審計程序能否達到審計目標。2、審計程序是否適合各審計項目的具體情況。3、重點審計領域中各審計項目的審計程序是否恰當。4、重點審計程序的制定是否恰當。

具體審計計劃其主要內容有哪些

4，求內部審計計劃書的范文

一、審計計劃編制簡介　　自年初公司正式成立審計部以來，在上級領導的大力支持下，審計部制定了內部審計相關制度，設立了審計辦公室，招聘了審計人員，評估分析了公司經營內控風險，并在此基礎上制定出2008年度審計計劃，該計劃以風險為基礎，采用了風險評估、商討會等方式，確定了本年度內部審計工作目標和審計計劃的工作重點，除專項及常規審計任務外，2008年度審計部將以直營銷售環節、生產采購供應環節及資產安全性及效益性作為本年度重點審計項目，時亦考慮對員工反映的重點問題進行審計；審計計劃中審計項目是基于目前的風險評估，這些項目將受到未來風險評估變化的影響；計劃的執行將在目前已有的審計資源上完成，包括一名審計部長，兩名審計員（暫缺一人）。　　二、內部審計工作目標　　2008年度審計部工作目標將緊緊圍繞公司生產經營和管理工作為中心，按照公司制定的年度工作總體思路和主要經營目標，在公司內部為董事會和管理部門提供客觀的審計和檢查服務，以內部審計條例為使命，確保履行我們的服務與監督職能；我們的目的就是協助董事會建立良好的公司治理機制、并對公司各級管理部門有效履行職責提供審核、意見和建議；審計部2008年的發展目標，將以完善審計部審計制度，強化審計部審計監督與服務職能，逐步擴大審計部的服務范圍，重點培養審計專業骨干，并通過內部與外部培訓提高審計人員的現代化軟件操作水平和業務分析能力，提高業務技能，同時學習引用先進實用的審計方法和審計技巧。　　三、內部審計項目說明　　鑒于各單位、各部門實際情況不同，確定的審計項目亦不同，現對其分述如下:　　1、直營店經營管理審計　　（1）審計級次：一級（年度重點項目）　　（2）審計安排:每月（計劃表）　　（3）審計人員數量：3人　　（4）審計目標：檢查直營店銷售及資產管理內部控制系統，測定是否遵守已確定的政策、程序、標準及其他內部控制制度，并評價控制的適當性和效果性。　　（5）審計內容:　　1、檢查銷售管理制度是否按規定執行，調查銷售的真實性、合規性，是否違反銷售制度。　　2、檢查物流管理制度、資產安全管理制度的執行是否到位，測定貨品及財產的安全性，帳實是否一致，貨品流失是否正常。　　3、確定工資發放、考勤管理、工服發放及其他收支有無按規定執行，是否公開透明。　　4、檢查各項手工帳及電腦帳務記載的及時性、正確性及完整性。　　5、對備用金及其經營業務費用支出的合規性、真實性審查。　　（6）審計程序：略　　2、生產基地生產管理審計　　（1）審計級次：一級（年度重點項目）　　（2）審計安排:依據訂貨會貨品下單時間　　（3）審計人員數量：4人（含辦事處會計2人）　　（4）審計目標：檢查生產基地生產采購運作和內部控制系統，測定是否遵守已確定的政策、程序、標準及其他內部控制制度，并評價控制的適當性、效果性及效益性。　　（5）審計內容:　　1、確定商品及重要原輔料采購是否從多個符合條件的供應商那里取得詳細的報價單，并確定是否向批準的供應商訂貨；評價供應商的信譽情況，所提供產品的質量和價格以及能否及時供貨。　　2、確定采購供應主管和職員與批準的供應商之間是否存在潛在利益沖突。　　3、是否制定采購計劃并由授權的主管按采購計劃進行審批，是否有書面定單提交，不相容崗位是互分離。　　4、是否由獨立于采購部門的人員對收貨數量及質量進行審核　　5、原輔料出入庫記錄是否完整，保管是否責任到人。　　6、是否建立完善的應付賬款二級明細帳并定期與供應商及財務部核對。　　（6）審計程序：略　　3、采購成本及應付款審計　　（1）審計級次：一級（年度重點項目）　　（2）審計安排:每季一次　　（3）審計人員：2人　　（4）審計目標：檢查采購成本核算的正確性、應付帳款的完整性及真實性，采購合同內容執行情況。　　（5）審計內容:　　1、產品成本構成要素的完整性，成本核算的正確性、準確性。　　2、應付帳款記錄的及時性、準確性、真實性。　　3、核算、付款、記帳、審核流程的合理性、合規性。　　4、采購合同簽定內容的嚴謹性及合同內容執行情況。　　5、供應商資料的完整性，對帳單提供的準確性及規范性。　　(6）審計程序：略　　4、銷售收入及應收款審計　　（1）審計級次：一級（年度重點項目）　　（2）審計安排:每季一次　　（3）審計人員數量：2人　　（4）審計目標：檢查銷售成本核算的正確性、應收帳款的完整性及真實性。　　（5）審計內容:　　1、銷售成本、補帖、返利等核算的正確性、準確性。　　2、應收帳款記錄的及時性、準確性、真實性。　　3、核算、收款、記帳、審核流程的合理性、合規性。　　4、加盟商資料的完整性，對帳單提供的準確性及規范性。　　（6）審計程序：略　　5、期間費用及其他收支審計　　（1）審計級次：二級（年度常規項目）　　（2）審計安排:年終　　（3）審計人員數量：2人　　（4）審計目標及內容：檢查期間費用發生的合規性、合理性及真實性；其他收支入帳的完整性、準確性及合規性。　　6、公司總部資產及物流審計　　（1）審計級次：二級（年度常規審計）　　（2）審計安排:年中及年終　　（3）審計人員數量：全體　　（4）審計目標及內容：檢測公司倉庫物流內控系統的合規性、有效性，貨品、輔料存放的安全性，帳實差異率及利用率。　　7、公司各經營指標執行效果審計：　　（1）審計級次：二級（年度常規審計）　　（2）審計安排:按季　　（3）審計人員數量：2人　　（4）審計目標及內容：檢查公司各項經營指標及預算指標執行效果及執行差異，反映經營狀況及工作效率。　　8、專項審計或調查：　　（1）審計級次：一級（臨時性例外審計）　　（2）審計安排: 視風險程度及項目的重要性程度而定　　（3）審計人員數量：視風險程度及項目的重要性程度而定　　（4）審計目標及內容：按公司董事會或公司管理部門要求，達到相應的審計目標和審計目的。　　9、離任經濟責任審計：　　（1）審計級次：二級（年度常規項目）　　（2）審計安排:離任報告送達之日起　　（3）審計人員數量：2人　　(4）審計目標及內容：財務經濟責任、任期工作效果及工作交接情況。　　四、后續審計的必要安排　　審計部將執行公司內部審計條例，接受既定的后續審計政策。我們有責任對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續審計，安排相關后續審計計劃、審計范圍和目標，實施相關后續審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發現的缺陷的效果；同時我們將發送與后續審計有關的報告。　　五、審計資源分配及費用預算情況（附表）　　審計資源的分配是基于審計部一名審計部長、兩名審計人員而完成的；安排具體審計項目的時間是在研究了被審計單位和部門管理現狀的基礎之上而確定的；全年審計資源分配對象，主要包含重點審計項目（含直營、生產、收入、成本審計項目）252天；常規審計項目（含費用、物流、經營指標、離任審計項目）90天；突發性專項審計及調查60天；決議跟蹤20天；后續審計20天；后續教育培訓30天等；費用開支主要發生在直營店4.82萬元、生產基地0.36萬元、專項審計調查0.8萬元及后續教育0.5萬元等項目支出上。　　六、審計項目具體計劃及風險評估情況（附表）