出納崗位職責(zé)，出納崗位的職責(zé)一般包括什么

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-01-15 03:48:41 編輯：好學(xué)習(xí) 手機(jī)版

1，出納崗位的職責(zé)一般包括什么

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)出納崗位的職責(zé)一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

出納崗位的職責(zé)一般包括什么

2，出納工作的崗位職責(zé)

出納工作的崗位職責(zé)（精選14篇）　　在日常生活和工作中，我們每個(gè)人都可能會(huì)接觸到崗位職責(zé)，制定崗位職責(zé)可以有效地防止因職務(wù)重疊而發(fā)生的工作扯皮現(xiàn)象。擬起崗位職責(zé)來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是我整理的出納工作的崗位職責(zé)，歡迎大家分享。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇1 　　崗位職責(zé)：　　1、申請(qǐng)票據(jù)，購(gòu)買發(fā)票，準(zhǔn)備和報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，協(xié)助辦理稅務(wù)報(bào)表的申報(bào); 　　2、現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對(duì)帳，單據(jù)審核，開(kāi)具與保管發(fā)票; 　　3、協(xié)助財(cái)會(huì)文件的準(zhǔn)備、歸檔和保管; 　　4、協(xié)助主管完成其他日常事務(wù)性工作。　　任職資格：　　1、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)任職資格; 　　2、熟悉現(xiàn)金管理和銀行和工作的能力，工作踏實(shí)，認(rèn)真細(xì)心，積極主動(dòng); 　　4、具有良好的職業(yè)操守及團(tuán)隊(duì)合作精神，較強(qiáng)的溝通、理解和分析能力。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇2 　　職責(zé)：　　1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理。每日檢查和清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，填制送款單，及時(shí)存入銀行; 　　2、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款單，及時(shí)送存銀行; 　　3、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)，做到有憑證，有審批，手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫(xiě)金額相符，對(duì)檢查無(wú)誤的單據(jù)及時(shí)辦理款項(xiàng)收、付、繳業(yè)務(wù); 　　5、每日編制“公司每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”; 　　6、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確保現(xiàn)金的安全，做到日清月結(jié); 　　7、妥善保管各種收、付款憑證和公司“每日收入報(bào)告表”，每日及時(shí)整理歸檔，做到有條不紊; 　　8、負(fù)責(zé)每日收款、付款的通知工作; 　　9、每月月初及時(shí)與銀行對(duì)帳，做好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表及其他銀行業(yè)務(wù)辦理; 　　10、每月月初應(yīng)及時(shí)做好資金收支分析報(bào)告并上交部門領(lǐng)導(dǎo)審核; 　　11、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)和本部門職權(quán)范圍內(nèi)的其他事務(wù)。　　崗位要求：　　1、大專及以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)類相關(guān)專業(yè)優(yōu)先考慮; 　　2、認(rèn)可公司，愿意與公司共同成長(zhǎng)，品德俱佳、誠(chéng)實(shí)敬業(yè)、積極主動(dòng)、細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)、責(zé)任心強(qiáng)、原則性強(qiáng); 　　3、具有良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，溝通能力，執(zhí)行能力; 　　4、優(yōu)秀應(yīng)屆畢業(yè)生亦可考慮。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇3 　　崗位職責(zé)：　　1、審核原始單據(jù)，負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)銀行日常付款單據(jù)及報(bào)銷單據(jù)的審核; 　　2、負(fù)責(zé)境內(nèi)銀行各種結(jié)算業(yè)務(wù)及網(wǎng)銀操作，及境內(nèi)外收付匯款項(xiàng)的外匯申報(bào)及核驗(yàn) ; 　　3、保管公司財(cái)務(wù)相關(guān)印鑒章及合同檔案.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的接收和整理; 　　4、整理相關(guān)單據(jù)、裝訂、保存記賬憑證及歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料,負(fù)責(zé)公司所有的銀行對(duì)賬 ; 　　5、資金報(bào)表的及時(shí)提交，資金的合理劃轉(zhuǎn) ; 　　6、協(xié)助上級(jí)做好各種帳務(wù)的處理工作，完成上級(jí)交給的其它事務(wù)性工作。　　任職要求：　　1、大專以上學(xué)歷，英語(yǔ)良好; 　　2、1年以上出納/會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉操作財(cái)務(wù)軟件、Excel、Word等辦公軟件　　3、深戶或非深戶有房產(chǎn)者優(yōu)先，或非深戶有深戶擔(dān)保者優(yōu)先考慮; 　　4、工作認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)，具備良好的溝通理解能力和執(zhí)行能力，善于處理流程性事務(wù)，規(guī)范化運(yùn)作，原則性強(qiáng)，具備較強(qiáng)的敬業(yè)精神及職業(yè)素養(yǎng)，反應(yīng)敏銳、思維清晰; 　　5、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)、外匯政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉各銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 　　出納工作的崗位職責(zé) 篇4 　　1.按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì);銀行存款帳與銀行對(duì)帳單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。　　2.根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。　　3.按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯;避免國(guó)家外匯損失。　　4、掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行帳戶的.使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞　　5.保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。　　6.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇5 　　1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算收支業(yè)務(wù)。；　　2、負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、取得、核對(duì)等；　　3、保管現(xiàn)金、其他各類有價(jià)證券，并定期盤點(diǎn)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款及短款，及時(shí)上報(bào)處理。；　　4、整理原始憑證、登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)；根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證；　　5、每周編制《資金日?qǐng)?bào)表》，及時(shí)報(bào)告公司資金使用和結(jié)存情況；月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；　　6、按時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，負(fù)責(zé)在手稅務(wù)發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)的保管和安全。　　7、負(fù)責(zé)發(fā)票的申購(gòu)、填開(kāi)及核銷工作，作好與本單位國(guó)地稅管理人員的溝通工作，并將問(wèn)題及時(shí)反饋會(huì)計(jì)主管，及時(shí)處理。　　8、不斷學(xué)習(xí)鉆研，提高崗位技能，作好會(huì)計(jì)主管的助手。　　任職要求：　　1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理專科以上學(xué)歷，應(yīng)屆畢業(yè)生優(yōu)先考慮；　　2、有良好的職業(yè)道德和工作保密意識(shí)；　　3、思維清晰、敏捷，有獨(dú)立思考能力和積極有效溝通能力；　　4、工作心態(tài)積極向上，團(tuán)結(jié)同事，勇于克服困難，能承受一定壓力；　　5、工作認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)，有強(qiáng)烈的責(zé)任感和團(tuán)隊(duì)精神。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇6 　　職責(zé)：　　1、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄; 　　2、負(fù)責(zé)辦理銀行賬戶的相關(guān)業(yè)務(wù)，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù); 　　3、協(xié)助會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)的處理工作; 　　4、各項(xiàng)出納報(bào)表的制作; 　　5、負(fù)責(zé)公司的日常賬務(wù)處理及固定資產(chǎn)管理; 　　6，完成上級(jí)臨時(shí)交辦的事項(xiàng)。　　任職資格：　　1、中專或以上學(xué)歷，一年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，廣州市本地戶口優(yōu)先考慮; 　　2、熟練使用Word、Excel、Powerpoint辦公軟件和辦公自動(dòng)化設(shè)備; 　　3、工作細(xì)致，有較強(qiáng)的責(zé)任心、敬業(yè)精神; 　　4、具備良好的溝通協(xié)調(diào)能力和團(tuán)隊(duì)合作精神。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇7 　　職責(zé)：　　1、負(fù)責(zé)日常備用金的保管及周轉(zhuǎn)，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金、支票的使用及管理規(guī)定；及時(shí)編制銀行、現(xiàn)金日記賬，月末及時(shí)打印銀行對(duì)賬單及相關(guān)的銀行單據(jù)，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符；　　2、負(fù)責(zé)核對(duì)各收付退款單據(jù)，做好貨款的清算、核銷、對(duì)賬工作，及時(shí)統(tǒng)計(jì)完成原始數(shù)據(jù)；　　3、做好每月票據(jù)開(kāi)具、工資發(fā)放工作；　　4、嚴(yán)格按公司財(cái)務(wù)流程，做好各類應(yīng)收應(yīng)付工作；按月核對(duì)銀行存款發(fā)生額和余額；按時(shí)完成各類報(bào)表更新工作；　　5、按時(shí)保質(zhì)保量完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。　　任職要求：　　1、專科以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)相關(guān)專業(yè)；熟悉公司財(cái)務(wù)工作及銀行、稅務(wù)等外部機(jī)構(gòu)辦事流程者優(yōu)先考慮；　　2、熟悉國(guó)家相關(guān)財(cái)稅法律法規(guī)，能熟練使用財(cái)務(wù)軟件及各類辦公軟件；　　3、正直誠(chéng)信、踏實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)，有責(zé)任心；具有良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神與服務(wù)意識(shí)。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇8 　　(1)貨幣資金核算。　　①辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。　　②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。　　③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。　　④保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。　　⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。　　⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。　　(2)往來(lái)結(jié)算。　　①辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。　　②核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。　　(3)工資結(jié)算。　　①執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。　　②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金　　③負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇9 　　一、支票管理　　1、銀行票據(jù)的發(fā)放：　　① 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫(xiě)(支票領(lǐng)用單)，并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人員簽署同意后，方可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上“￥”標(biāo)識(shí)，以限定其最高使用額度。　　② 根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批(支票領(lǐng)用單)，正確出具銀行票據(jù)。審核(支票領(lǐng)用單)上是否填寫(xiě)齊全規(guī)范，要求填寫(xiě)領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。　　③ 使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行票據(jù)，并打印出具。　　2、銀行票據(jù)的購(gòu)買：　　為方便公司對(duì)銀行票據(jù)的管理，購(gòu)買銀行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn)，每一次購(gòu)買的數(shù)量限定支票為100張、其它票據(jù)為兩本。對(duì)已購(gòu)買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。未用銀行票據(jù)必須鎖在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)箱中。　　3. 銀行票據(jù)的作廢：　　對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到及時(shí)回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。　　4. 銀行票據(jù)的跟蹤核銷：為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時(shí)催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)。　　5、余款或購(gòu)貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理員(周瓊)審核簽字，后方可出票。　　6、支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對(duì)超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)收回。對(duì)領(lǐng)用時(shí)金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當(dāng)天將實(shí)際金額錄入支票管理系統(tǒng)和“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)。　　7、銀行票據(jù)出票后，及時(shí)整理(支票領(lǐng)用單)，并與支票管理系統(tǒng)出票記錄核對(duì)，使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據(jù))需打印出票清單，附在(支票領(lǐng)用單)中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統(tǒng)一保存。　　8、支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。　　二．現(xiàn)金管理和報(bào)銷款的支付：　　1. 對(duì)所有現(xiàn)金報(bào)銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實(shí)性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性，檢查是否有陳平董事長(zhǎng)簽字和經(jīng)辦人員簽字。　　2、對(duì)不符合財(cái)務(wù)要求的報(bào)銷單應(yīng)要求報(bào)銷人重填并重新審核。發(fā)票涂改或嚴(yán)重缺損的應(yīng)拒絕接收。　　3、核對(duì)無(wú)誤后，按實(shí)際金額支付報(bào)銷款，并請(qǐng)報(bào)銷人在報(bào)銷單上簽字，作為簽收依據(jù)。　　4、駕駛員報(bào)銷要先審核其出車記錄，查看行車時(shí)間任務(wù)、地點(diǎn)、汽油消耗是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)(每升油行駛10-13公里)、用車人簽字。同時(shí)其他停車費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、汽油費(fèi)發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證明方可報(bào)銷。　　5、交納水、電、煤、電話費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)時(shí)，須按月按號(hào)分別做好登記，記錄以備核查。　　6、嚴(yán)格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度。　　7、為確保現(xiàn)金的安全性，除每月發(fā)薪日外，保險(xiǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金總額不得超過(guò)1萬(wàn)元整。　　三、工資發(fā)放：　　1、每月按工資表發(fā)放工資、補(bǔ)貼等報(bào)酬。　　2、對(duì)享受手機(jī)補(bǔ)貼的員工，須按其電話帳單或發(fā)票金額參照?qǐng)?bào)銷，對(duì)金額小于補(bǔ)貼金額的按發(fā)票金額實(shí)報(bào)，并要求未達(dá)到補(bǔ)貼金額的退回差額。　　3、按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容。　　4、發(fā)放工資時(shí)，需經(jīng)當(dāng)事人當(dāng)面點(diǎn)清，核實(shí)發(fā)放金額是否正確。　　四、簽章與保險(xiǎn)箱鑰匙的管理：　　1、印簽章與支票必須分開(kāi)存放，并妥善保管。　　2、保險(xiǎn)箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。定期更新保險(xiǎn)箱密碼。　　五、帳務(wù)處理：　　1、每日10點(diǎn)前結(jié)算出每個(gè)銀行余額，編制銀行余款日?qǐng)?bào)表并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。　　2、依據(jù)單據(jù)在“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)中填制會(huì)計(jì)憑證，摘要欄要盡量寫(xiě)完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。　　3、每日依部門審核erp軟件中往來(lái)帳收付款金額的正確性。　　4、每天及時(shí)登記銀行存款手工日記帳，檢查進(jìn)帳單大小寫(xiě)的正確性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。　　6、月底必須核對(duì)銀行帳，如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當(dāng)場(chǎng)匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。按時(shí)填寫(xiě)銀行“未達(dá)帳調(diào)節(jié)表”。　　7、公司購(gòu)入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報(bào)銷時(shí)，須收回相應(yīng)的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時(shí)之需。　　六、其他事項(xiàng)：　　1、遇請(qǐng)假或出差，臨時(shí)交付其他財(cái)務(wù)人員工作時(shí)，應(yīng)以書(shū)面的方式交接工作，做好備忘記錄，當(dāng)事人雙方簽字認(rèn)可。接班后也以書(shū)面的方式交接工作。　　2、按公司需要辦理銀行開(kāi)戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù)，及時(shí)交納各種費(fèi)用。　　3、處理公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇10 　　職責(zé)：　　1、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的管理; 　　2、協(xié)助會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)的處理工作; 　　3、處理出納工作崗位的日常性事務(wù); 　　4、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表，定期與銀行對(duì)賬; 　　5、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。　　任職要求：　　1、財(cái)務(wù)類相關(guān)專業(yè)中專以上學(xué)歷，優(yōu)秀應(yīng)屆生均可; 　　2、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù); 　　3、有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)，熟練使用各類辦公軟件; 　　4、善于處理流程性事務(wù)，工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，良好的溝通能力。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇11 　　職責(zé)：　　1、負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)運(yùn)作情況，及時(shí)與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金、應(yīng)付款憑證、應(yīng)付票據(jù)，做到記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬；　　2、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料，準(zhǔn)備、分析、核對(duì)稅務(wù)相關(guān)問(wèn)題；　　3、及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證；　　4、管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票，定期與銀行對(duì)賬；　　5、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表；　　6、配合部門工作人員做好每月的繳稅和工資的發(fā)放工作；　　7、完成由公司安排的其他工作。　　任職資格：　　1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)專業(yè)，大專及以上學(xué)歷；　　2、1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)；　　3、具備財(cái)務(wù)的專業(yè)知識(shí)，包括國(guó)家相關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī)、稅法，熟悉結(jié)算報(bào)銷等程序；　　4、熟悉操作Excel、Word等Office辦公軟件；　　5、工作態(tài)度認(rèn)真負(fù)責(zé)，條理清晰，細(xì)心謹(jǐn)慎并耐心，有較強(qiáng)的溝通能力和學(xué)習(xí)能力。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇12 　　工作職責(zé)；　　1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；　　2、每日核對(duì)現(xiàn)金日記賬，并填寫(xiě)付款單據(jù)；　　3、負(fù)責(zé)每月打印銀行回單、銀行流水；　　4、負(fù)責(zé)個(gè)人網(wǎng)銀、銀行網(wǎng)銀的管理；　　5、跟隨工商辦理銀行資料變更；　　6、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)；　　任職資格　　1、財(cái)務(wù)類專科以上學(xué)歷；　　2、會(huì)計(jì)資格從業(yè)證優(yōu)先；　　3、工作經(jīng)驗(yàn)2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；　　4、有安全意識(shí)，掌握基本的法律法規(guī)等知識(shí)，了解相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)，能夠使用計(jì)算機(jī)和辦公軟件。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇13 　　1、根據(jù)會(huì)計(jì)憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；　　2、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報(bào)表；　　3、協(xié)助編制月度資金計(jì)劃匯總表和月度資金結(jié)算表；　　4、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制相關(guān)的記賬憑證；　　5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日結(jié)月清；　　6、負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價(jià)票據(jù)、印章的安全管理工作；　　7、完成財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。　　出納工作的崗位職責(zé) 篇14 　　工作職責(zé)：　　1、辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；　　2、負(fù)責(zé)購(gòu)買支票、收據(jù)管理，并負(fù)責(zé)保管有關(guān)空白票據(jù)和空白支票；　　3、審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)；　　4、保管相關(guān)財(cái)務(wù)單據(jù)；　　5、及時(shí)記錄現(xiàn)金、銀行日記賬；　　6、其他交辦的工作。　　任職資格：　　1、要求上海市戶口，并持有會(huì)計(jì)上崗證；　　2、大學(xué)專科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)學(xué)或財(cái)務(wù)管理專業(yè)畢業(yè)；　　3、具有2年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)；　　4、熟悉操作財(cái)務(wù)軟件（金蝶）、Excel、Word等辦公軟件；　　5、工作細(xì)心，認(rèn)真，能夠承受壓力；　　6、有責(zé)任感及良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)精神。 ;

出納工作的崗位職責(zé)

3，出納工作職責(zé)

1、提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2、辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。 3、做好現(xiàn)金、銀行日記賬。 4、核對(duì)銀行賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到與銀行對(duì)賬單相符。 5、辦理票據(jù)的領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，辦理現(xiàn)金收支，辦理涉及公司對(duì)外融資的各項(xiàng)手續(xù)。 6、保管好現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)。 7、掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 8、協(xié)助主管會(huì)計(jì)收集有關(guān)財(cái)會(huì)方面的文件資料和法規(guī)、政策等信息。 9、及時(shí)編制《資金使用簡(jiǎn)報(bào)》，協(xié)助經(jīng)理掌握資金動(dòng)態(tài)。

出納工作職責(zé)

4，出納員主要負(fù)責(zé)什么工作

出納的主要工作有：辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取；負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理；做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章；負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。(差旅費(fèi)的證明材料應(yīng)包括：出差人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、任務(wù)、支付出憑證)。出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。在中國(guó)古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓志銘》：“十七來(lái)歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美肴酒，綜出納，無(wú)事不井井。”從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會(huì)計(jì)部門專設(shè)出納機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)票據(jù)、貨幣資金、有價(jià)證券收付業(yè)務(wù)處理，票據(jù)、貨幣資金、有價(jià)證券的整理和保管，貨幣資金和有價(jià)證券的核算等各項(xiàng)工作，也包括各單位業(yè)務(wù)部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。出納的日常業(yè)務(wù)包括以下七個(gè)方面：辦理收付款業(yè)務(wù)；填制記賬憑證；根據(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收付有關(guān)的憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬；結(jié)賬、對(duì)賬；編制出納報(bào)表；裝訂憑證；出納檔案的保存。

5，出納崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度； 2、出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字； 3、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度度所要求的辦理。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付； 4、現(xiàn)金要按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤； 5、支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、限額，除特殊情況需填寫(xiě)收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況； 6、辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款； 7、收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)； 8、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失； 9、杜絕白條抵庫(kù)，發(fā)現(xiàn)貪污、用公款行為要及時(shí)匯報(bào)給總經(jīng)理； 10、對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的行為要拒絕受理并及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)； 11、按期與銀行對(duì)帳，按要求編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)、 12、負(fù)責(zé)保守本部門所掌握的公司秘密； 13、負(fù)責(zé)績(jī)效工資的計(jì)算； 14、負(fù)責(zé)辦理稅務(wù)年檢和工商年檢； 15、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。 16、負(fù)責(zé)一些由副總經(jīng)理安排的其他工作；這里有出納崗位職責(zé)啊，這里出納崗位職責(zé)，我還是找不到出納崗位職責(zé)，到處問(wèn)哪里有的話告訴我出納崗位職責(zé)的網(wǎng)址吧，出納崗位職責(zé)挺難找的，我現(xiàn)在真的需要出納崗位職責(zé)，誰(shuí)要是可以找到出納崗位職責(zé)，就告訴我出納崗位職責(zé)網(wǎng)址吧，謝謝告訴我出納崗位職責(zé)，找到出納崗位職責(zé)挺不容易的啊，這兒出納崗位職責(zé)啊，這里出納崗位職責(zé)，我還是找不到出納崗位職責(zé)，到處問(wèn)哪里有的話告訴我出納崗位職責(zé)的網(wǎng)址吧，出納崗位職責(zé)挺難找的，我現(xiàn)在真的需要出納崗位職責(zé)，誰(shuí)要是可以找到出納崗位職責(zé)，就告訴我出納崗位職責(zé)網(wǎng)址吧，謝謝告訴我出納崗位職責(zé)，找到出納崗位職責(zé)挺不容易的啊，謝謝啊

1、納稅申報(bào)，2、證件年審、變更、延期、銀行賬戶管理 3、現(xiàn)金收支、銀行收支 4、各類臺(tái)賬登記 5、日常工作所需的檔案資料的保管 6.各類票據(jù)的開(kāi)具

6，出納員的工作職責(zé)

　出納人員具有以下職責(zé)：按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證，然后根據(jù)收、付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；隨時(shí)查詢銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶；保證庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全與完整；按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)等；出納人員一般只負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作，不得兼管稽核和會(huì)計(jì)檔案保管，不得負(fù)責(zé)收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作。

出納員工作職責(zé)出納員在財(cái)控部經(jīng)理或主辦會(huì)計(jì)直接領(lǐng)導(dǎo)下根據(jù)《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《銀行結(jié)算辦法》、公司擬定的財(cái)務(wù)管理制度為原則進(jìn)行工作，直接對(duì)本部門經(jīng)理或主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，具體職責(zé)如下。一、現(xiàn)金的管理1、現(xiàn)金的收支必須有合法的手續(xù)憑證，未經(jīng)財(cái)務(wù)主管人員簽署填制的憑證，出納員不得收支現(xiàn)金。否則后果自負(fù)。2、凡經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)往來(lái)要按銀行規(guī)定限額收支現(xiàn)金超出限額通過(guò)銀行支票收支（特殊行業(yè)另定），以確保資金安全。3、出納員的合法的原始收支款憑證記好帳，現(xiàn)金、銀行日記帳，必須日清月結(jié)，做到帳款相符，如出現(xiàn)差額，及時(shí)查明原因，申報(bào)領(lǐng)導(dǎo)糾正處理。4、工資發(fā)放，需先簽字后發(fā)放，代領(lǐng)簽上代領(lǐng)人姓名，領(lǐng)后當(dāng)面點(diǎn)清無(wú)誤。5、庫(kù)存現(xiàn)金，根據(jù)銀行限額，超出限額及時(shí)存入銀行，以保證資金的安全。6、報(bào)銷憑證凡業(yè)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支，差旅開(kāi)支，要注明辦事用途，經(jīng)手人簽字，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字予以報(bào)銷。二、銀行存款的管理1、銀行收支款原始憑證每日記好銀行存款日記帳，做到帳款相符，月終與銀行對(duì)帳單對(duì)帳，如出現(xiàn)差額，及時(shí)查明原因如屬錯(cuò)劃或漏劃帳款及時(shí)通知銀行追回補(bǔ)記。2、銀行收支在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要堅(jiān)持原則，凡不符合手續(xù)的都拒絕辦理。3、不準(zhǔn)單獨(dú)攜帶空白支票辦理往來(lái)業(yè)務(wù)結(jié)算。特殊急用在支票寫(xiě)上限額，以加強(qiáng)對(duì)支票的管理和保證有款安全。4、支票的保管使用、財(cái)務(wù)印章的保管使用，按財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定執(zhí)行。5、出納員記帳的原始憑證、收支統(tǒng)一編號(hào)，每天與會(huì)計(jì)交納一次，節(jié)假日順延。每天做好貨幣資金收、支、存、日?qǐng)?bào)表。6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)任務(wù)及其它有關(guān)出納員業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

7，會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)

一）會(huì)計(jì)與會(huì)計(jì)工作會(huì)計(jì)的意思就是核算，是指對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，也就是對(duì)涉及錢出錢人業(yè)務(wù)的計(jì)算，并把這些信息提供給使用者。說(shuō)專業(yè)一點(diǎn)，會(huì)計(jì)是以貨幣為主要計(jì)量單位，以憑證為依據(jù)，借助于專門的技術(shù)方法，對(duì)一定單位的資金運(yùn)動(dòng)進(jìn)行全面、綜合、連續(xù)、系統(tǒng)地核算與監(jiān)督，向有關(guān)方面提供財(cái)務(wù)信息、參與經(jīng)營(yíng)管理、旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。會(huì)計(jì)負(fù)有兩大職能：一是會(huì)計(jì)核算，另一個(gè)是會(huì)計(jì)監(jiān)督。會(huì)計(jì)核算就是對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行記錄、計(jì)算、分類、匯總，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)容轉(zhuǎn)換成真實(shí)、正確、完整、系統(tǒng)的會(huì)計(jì)信息，成為能夠在會(huì)計(jì)報(bào)告中概括并綜合反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)狀況的會(huì)計(jì)資料。會(huì)計(jì)監(jiān)督是指通過(guò)采用計(jì)劃、預(yù)算、定額等方法對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、控制、分析和評(píng)價(jià)，促使經(jīng)濟(jì)活動(dòng)按照規(guī)定的要求進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。從事會(huì)計(jì)工作、處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、完成會(huì)計(jì)任務(wù)的人員，稱為會(huì)計(jì)人員。會(huì)計(jì)人員的基本職責(zé)是：負(fù)責(zé)具體審核和辦理財(cái)務(wù)收支，編制記賬憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制會(huì)計(jì)報(bào)表和辦理其他會(huì)計(jì)事項(xiàng)。（二）小型企業(yè)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置及職責(zé)范圍小型企業(yè)一般經(jīng)營(yíng)范圍小，管理方法單一，會(huì)計(jì)只是企業(yè)管理組織中的一個(gè)崗位，不像大中型企業(yè)那樣把會(huì)計(jì)作為一個(gè)職能部門設(shè)置。因此，小型企業(yè)會(huì)計(jì)崗位工作人員較少，但是，小型企業(yè)最少應(yīng)設(shè)一個(gè)會(huì)計(jì)員和一個(gè)出納員，以便相互控制，以保證公司財(cái)產(chǎn)的安全完整。根據(jù)錢賬分設(shè)原則，會(huì)計(jì)和出納不能由一人同時(shí)兼任，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)也不宜兼任出納。小型企業(yè)會(huì)計(jì)與出納崗位各有其職責(zé)范圍，具體如下： 1．會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)范圍（1）編制、審核會(huì)計(jì)憑證；（2）登記總分類賬及明細(xì)分類賬；（3）定期對(duì)賬、定期清查財(cái)產(chǎn)；（4）編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；（5）核算成本；（6）辦理其他會(huì)計(jì)事項(xiàng)。 2．出納崗位職責(zé)范圍（1）記錄、保管現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款等事項(xiàng)；（2）簽發(fā)支票、本票、匯票后送交會(huì)計(jì)核準(zhǔn)并蓋印鑒章，保管空白支票、本票、匯票等有關(guān)資金往來(lái)票證；（3）處理財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)，在每日業(yè)務(wù)量大的情況下要做好每日匯總報(bào)表，以便會(huì)計(jì)及時(shí)掌握財(cái)務(wù)收支狀況；（4）處理債權(quán)、債務(wù)的收支業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁的情況下，還需每日填制債權(quán)、債務(wù)收支業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表；（5）所得稅申報(bào)、扣繳業(yè)務(wù)處理；（6）備用金核付；（7）其他一切與現(xiàn)金出納有關(guān)的業(yè)務(wù)處理。原文來(lái)自 http://www.cdskjpx.com

8，出納人員的職責(zé)是什么

出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯(cuò)，就會(huì)造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：　　（1）按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。　　（2）根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。　　（3）按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免國(guó)家外匯損失。　　（4）掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。　　（5）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。　　（6）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。　　根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下權(quán)限：　　（1）維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。　　《會(huì)計(jì)法》是我國(guó)會(huì)計(jì)工作的根本大法，是會(huì)計(jì)人員必須遵循的重要法律。《會(huì)計(jì)法》第三章第十六條、第十七條、第十八條、第十九條中對(duì)會(huì)計(jì)人員如何維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律提出具體規(guī)定。這些規(guī)定，為出納員實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律提供了法律保障。出納員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)、貫徹這些法規(guī)，充分發(fā)揮出納工作的關(guān)卡、前哨作用，為維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、抵制不正之風(fēng)做出貢獻(xiàn)。　　（2）參與貨幣資金計(jì)劃定額管理的權(quán)力。　　現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度是出納員開(kāi)展工作必須遵照?qǐng)?zhí)行的法規(guī)。這些法規(guī)，實(shí)際上是賦予了出納員對(duì)貨幣資金管理的職權(quán)。例如，為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，要求各單位的庫(kù)存現(xiàn)金必須限制在一定的范圍內(nèi)，多余的要按規(guī)定送存銀行，這便為銀行部門利用社會(huì)資金進(jìn)行有計(jì)劃放款提供了資金基礎(chǔ)。因此，出納工作不是簡(jiǎn)單的貨幣資金的收收付付，不是無(wú)足輕重的點(diǎn)點(diǎn)鈔票，其工作的意義只有和許多方面的工作聯(lián)系起來(lái)才能體會(huì)到。　　（3）管好用好貨幣資金的權(quán)力。　　出納工作每天和貨幣資金打交道，單位的一切貨幣資金往來(lái)都與出納工作緊密相聯(lián)，貨幣資金的來(lái)龍去脈，周轉(zhuǎn)速度的快慢，出納員都清清楚楚。因此，提出合理安排利用資金的意見(jiàn)和建議，及時(shí)提供貨幣資金使用與周轉(zhuǎn)信息，也是出納員義不容辭的責(zé)任。出納員應(yīng)拋棄被動(dòng)工作觀念，樹(shù)立主動(dòng)參與意識(shí)，把出納工作放到整個(gè)會(huì)計(jì)工作、經(jīng)濟(jì)管理工作的大范圍中，這樣，既能增強(qiáng)出納自身的職業(yè)光榮感，又為出納工作開(kāi)辟了新的視野。

1．按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款帳與銀行對(duì)帳單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。 2．根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。 3．按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免國(guó)家外匯損失。 4、掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。 5．保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。 6．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。