年末，在第四季度的下一行，在“匯總”欄中注明“本年合計”或“本年發(fā)生額和余額”，同時結(jié)清貸款、貸方發(fā)生額和期末余額。然后，在這條線下面畫一條雙紅線，表示賬戶關(guān)閉。明細賬結(jié)賬結(jié)束后的余額結(jié)轉(zhuǎn)下一年度可以寫嗎？您必須是手動帳戶。明細賬結(jié)賬年度結(jié)束后，在最后一行寫結(jié)轉(zhuǎn)下年，在下一年度的新賬頁第一行寫結(jié)轉(zhuǎn)下年。年末結(jié)賬和月末結(jié)賬有什么區(qū)別？

1、結(jié)賬是一種定期結(jié)算賬簿的會計工作。在某一期間結(jié)束時(如月末、季末或年末)，為了編制財務(wù)報表，需要結(jié)賬，包括月結(jié)、季結(jié)和年結(jié)。結(jié)賬的內(nèi)容通常包括兩個方面:一是清算各種損益賬目，并據(jù)此計算確定當(dāng)期利潤；二是算出各資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益賬戶的本期總額和期末余額。2，結(jié)賬程序。(1)在結(jié)賬之前，應(yīng)當(dāng)對本期發(fā)生的所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行登記和核算，并保證其正確性。

(2)在充分記錄當(dāng)期經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的要求，調(diào)整相關(guān)賬戶，合理確定應(yīng)計入當(dāng)期的收入和費用。(3)將所有損益科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，平衡所有損益科目。(月結(jié)法)(4)計算出本期資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益賬戶的金額和余額，結(jié)轉(zhuǎn)下期。上述工作完成后，可以根據(jù)總賬和明細賬的本期發(fā)生額和期末余額分別進行試算平衡。

如果使用財務(wù)軟件，可以通過自動結(jié)轉(zhuǎn)的方式制作憑證；手工記賬的，要做記賬憑證結(jié)轉(zhuǎn)損益。總之，月底 結(jié)賬你需要在記賬憑證上做分錄。月底 結(jié)賬分錄、結(jié)轉(zhuǎn)折舊、待攤費用、工資、收入、成本、稅金、費用等。應(yīng)在會計憑證上作出。月底 結(jié)賬不需要在會計憑證上做分錄月底結(jié)轉(zhuǎn)損益時仍需要做分錄。看看別人怎么說吧。月底 結(jié)賬會計憑證上必須做會計分錄。

取決于您的類型。如果都做了，就要把損益類結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。1.將制造成本轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本:主營業(yè)務(wù)成本貸:制造成本2。結(jié)轉(zhuǎn)收入貸:主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)外收入貸:本年利潤3。結(jié)轉(zhuǎn)成本及稅金貸:本年利潤貸:主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)稅金及附加其他業(yè)務(wù)費用銷售費用(營業(yè)費用)管理費用財務(wù)費用營業(yè)外支出所得稅4。結(jié)轉(zhuǎn)投資收益(凈收益)貸:投資收益貸:本年利潤(。虧損)借:本年利潤貸:投資收益5。年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配本年凈利潤借:本年利潤貸:利潤分配(未分配利潤)如果是虧損借:利潤分配(未分配利潤)貸:本年利潤。

1，月末的時間點結(jié)賬月末的時間點結(jié)賬一般是自然月末，相關(guān)會計法規(guī)也有規(guī)定。但在實際操作中，有些單位因為業(yè)務(wù)量大，比如每月25號，就自行定義結(jié)賬天。定制結(jié)賬時，存在以下問題:1。與稅收不同步，增加了不必要的稅收風(fēng)險。稅法是按照自然月來界定納稅期限的。如果會計期間與稅法規(guī)定不一致，則按照規(guī)定按照納稅期間對納稅報表進行調(diào)整，工作難度加大，也會給稅務(wù)核定造成困難，增加稅務(wù)風(fēng)險。2.增加因用戶自定義結(jié)賬日導(dǎo)致結(jié)賬數(shù)據(jù)不一致的風(fēng)險。

解決方法:用賬套主管的身份demo(默認密碼demo，如果是上一年12月底結(jié)賬在次年1月進行，則路日期需要改為“yyyy1231”)登錄系統(tǒng)管理，依次點擊“啟用賬套”，然后去掉“存貨”前面的復(fù)選框“√”，點擊確定。購買用友總賬系統(tǒng)許可證后，一般企業(yè)在安裝系統(tǒng)時可能會安裝所有子系統(tǒng)，而庫存、工資總額、固定資產(chǎn)等子系統(tǒng)需要單獨購買許可證。

但是用友軟件只有90天試用期。試用期過后，庫存等子系統(tǒng)無法登錄，月末結(jié)賬無法處理，月結(jié)工作檢查時總賬系統(tǒng)提示庫存系統(tǒng)不是結(jié)賬，工作檢查失敗。擴展信息:如果數(shù)據(jù)庫sa密碼丟失，可以在我們的服務(wù)社區(qū)、產(chǎn)品線和工具下載中找到數(shù)據(jù)庫Sa密碼清除和T3注冊組件工具，使用該工具清除密碼。