凡報(bào)銷、借款、收錢的，應(yīng)分別填寫報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單、借款單、付款收據(jù)，所列項(xiàng)目應(yīng)填寫清楚,報(bào)賬員工在“經(jīng)辦人”欄簽字后，由單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋報(bào)賬核算中心專用章,(3)原始憑證填制報(bào)賬單對(duì)，按會(huì)計(jì)核算中心規(guī)定的格式填制報(bào)賬單對(duì),報(bào)賬收據(jù)注明收入入賬方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬)或報(bào)銷支付方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬),流程:1。

General 流程如下:(1)原始憑證的預(yù)審報(bào)賬工作人員在受理本單位業(yè)務(wù)管理人員的收支時(shí)，必須對(duì)原始憑證進(jìn)行預(yù)審，包括:1 .原始憑證的真實(shí)性、完整性和合法性；2.銀行結(jié)算票據(jù)的正確性和有效性；3.檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出的金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性；4.檢查經(jīng)辦人和審批人的簽名是否完整，是否符合本單位審批權(quán)限的規(guī)定。(2)整理原始憑證報(bào)賬店員對(duì)初審?fù)ㄟ^(guò)的原始憑證進(jìn)行整理、分類、粘貼，并核對(duì)憑證數(shù)量。(3)原始憑證填制報(bào)賬單對(duì)，按會(huì)計(jì)核算中心規(guī)定的格式填制報(bào)賬單對(duì)。要求項(xiàng)目完成完整，要求1項(xiàng)(指經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng))。報(bào)賬收據(jù)注明收入入賬方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬)或報(bào)銷支付方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬)。報(bào)賬員工在“經(jīng)辦人”欄簽字后，由單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋報(bào)賬核算中心專用章。

流程:1。凡報(bào)銷、借款、收錢的，應(yīng)分別填寫報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單、借款單、付款收據(jù)，所列項(xiàng)目應(yīng)填寫清楚，其中:大寫和小寫金額不得涂改或劃去。2.原始票據(jù)整齊地貼在報(bào)銷單上后，更多的單據(jù)可以另紙粘貼，3.報(bào)銷單據(jù)必須由經(jīng)辦人和證明(受理)人簽字(審批領(lǐng)導(dǎo)不得作為證明或受理人)。經(jīng)負(fù)責(zé)人審批(審批人必須注明支出渠道)后，方可到出納處報(bào)銷，注意事項(xiàng):1。要求原始票據(jù)為正規(guī)發(fā)票或行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)(非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目)，基本要素應(yīng)齊全；原則上，非正式收據(jù)一般不予報(bào)銷，特殊情況下，不能取得正規(guī)發(fā)票的，應(yīng)書面說(shuō)明情況，取得相應(yīng)證明。2.購(gòu)買商品達(dá)到1000元及以上的，不支付現(xiàn)金，采用轉(zhuǎn)賬方式支付；收款人應(yīng)與發(fā)票上加蓋的公章一致，否則不予轉(zhuǎn)賬。